IKZE i ulga podatkowa
IKZE samozatrudnieni limit 2026: ile daje w kalkulacji?
Symulacja dla wpłaty 16 956,00 zł rocznie, stawki ulgi 19,00% i wypłaty w wieku 65 lat.
Limit wpłaty
16 956,00 zł
IKZE dla samozatrudnionych daje 3221,64 zł ulgi za pierwszy rok i 96 649,20 zł ulg nominalnie w całym scenariuszu.
IKZE netto
1 254 158,77 zł
IKE netto
1 182 863,95 zł
Konto zwykłe
997 795,83 zł
Przewaga IKZE vs konto
+256 362,93 zł
Porównanie wariantów inwestowania
| Wariant | Saldo brutto | Podatek końcowy | Reinwestowana ulga | Wartość netto |
|---|---|---|---|---|
| IKZE | 1 182 863,95 zł | 118 286,40 zł | 189 581,21 zł | 1 254 158,77 zł |
| IKE | 1 182 863,95 zł | 0,00 zł | 0 zł | 1 182 863,95 zł |
| Konto zwykłe | 997 795,83 zł | podatek roczny | 0 zł | 997 795,83 zł |
Wpłaty i ulga
| Pozycja | Wartość |
|---|---|
| Limit startowy | 16 956,00 zł |
| Wpłata w pierwszym roku | 16 956,00 zł |
| Ulga za pierwszy rok | 3221,64 zł |
| Suma wpłat | 508 680,00 zł |
| Suma ulg PIT | 96 649,20 zł |
Założenia kalkulacji
Rok limitu
2026
Tryb limitu
samozatrudnieni
Wiek teraz / wypłaty
35 / 65 lat
Roczna stopa zwrotu
5,00%
Podatek końcowy IKZE
10% przy wypłacie kwalifikowanej
Jak czytać wynik
IKZE daje korzyść podatkową w roku wpłaty, ale przy wypłacie kwalifikowanej pobierany jest zryczałtowany podatek 10%. Dlatego warto porównać ulgę, podatek końcowy i alternatywy.
W tym scenariuszu suma wpłat wynosi 508 680,00 zł, a nominalna suma ulg PIT 96 649,20 zł. Ulga jest reinwestowana poza IKZE w tym samym modelu co konto zwykłe.
Symulacja nie dobiera instrumentów inwestycyjnych, nie uwzględnia opłat instytucji i zakłada stałą roczną stopę zwrotu.
Źródła
Strona używa tych samych wersjonowanych założeń co kalkulatory. Stawki i limity sprawdzono 02.06.2026.